4대보험 요율 및 소득세 및 지방소득세 과세기준에 따라 월급 및 연봉 실수령액이 변경될 수 있습니다. 연봉 실수령액 계산기는 급여 유형(연봉,월급) 및, 급여 금액 입력 후 부양가족에 따라 달라지는 실 수령액을 확인해볼 수 있으며, 실수령액 계산 방식에 관한 내용을 확인해볼 수 있습니다.
2025년 연봉 2500만원 ~ 연봉 9800만원 실수령액을 정리해둔 표는 이 글에서 확인해보실 수 있습니다.
연봉 실수령액 계산기 (2025년 기준)
연봉 실수령액 계산기 사용 방법
급여 유형 입력 후 급여 금액, 부양 가족 수 , 20세 이하 자녀, 장애인 여부 등을 입력 합니다.
참고: 본인만 있고 부양가족이 없는 경우, 부양가족 수 = 0
참고: 자녀가 없으면 0으로 입력하세요.
참고: 장애인이 없으면 0으로 입력하세요.
실수령액 계산방법 알아보기
월급 실수령액 계산 방법 순서는 아래와 같이 진행 됩니다.
- 월 총 급여에서 4대 보험료를 차감합니다.
- 남은 금액에서 소득세와 지방소득세를 차감합니다.
- 최종 금액이 세후 실수령액이 됩니다.
월급 실수령액 계산 방법은 먼저 4대보험요율을 제하고, 소득세와 지방소득세를 차감하여 실제로 받는 실수령액을 확인할 수 있습니다.
※ 정확한 소득세 및 지방소득세 계산을 위해서는 개인별 공제 항목과 부양가족 에 따라 달라지게 되지만, 위의 계산 방식을 통해 월 실수령액을 계산해볼 수 있습니다.
2025년 4대 보험료 공제 요율
4대 보험은 국민연금, 건강보험, 장기요양보험, 고용보험으로 구성되며 아래의 표에서는 근로자 및 사업주 부담률을 확인할 수 있습니다.
| 보험 종류 | 근로자 부담률 | 사업주 부담률 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 국민연금 | 4.5% | 4.5% | 9% |
| 건강보험 | 3.545% | 3.545% | 7.09% |
| 장기요양보험 | 0.4591% | 0.4591% | 건강보험료의 12.27% |
| 고용보험 | 0.9% | 0.9%~1.75% | 1.8%~2.65% (업종별 상이) |
| 산재보험 | - | 업종별 상이 | 업종별 상이 |
※ 산재보험은 사업주가 전액 부담하며, 업종에 따라 요율이 다르게 계산됩니다. 근로자는 부담하지 않습니다.
계산 예시: 월 급여가 300만 원인 경우
- 국민연금: 300만 원 × 4.5% = 13만 5,000원
- 건강보험: 300만 원 × 3.545% = 10만 6,350원
- 장기요양보험: 건강보험료 × 12.27% = 13,038원
- 고용보험: 300만 원 × 0.9% = 27,000원
월급 300 만원일 경우 총 4대 보험료 공제액: 19만 5,000원 + 10만 6,350원 + 13,038원 + 27,000원 = 30만 1,388원 입니다.
2025 년 소득세 및 지방소득세 공제
소득세는 과세표준에 따라 누진세율이 적용되며, 2025년 개정된 소득세율은 다음과 같습니다:
| 과세표준 구간 (연간) | 세율 |
|---|---|
| 1,400만 원 이하 | 6% |
| 1,400만 원 초과 ~ 5,000만 원 이하 | 15% |
| 5,000만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하 | 24% |
| 8,800만 원 초과 ~ 1억 5,000만 원 이하 | 35% |
| 1억 5,000만 원 초과 ~ 3억 원 이하 | 38% |
| 3억 원 초과 ~ 5억 원 이하 | 40% |
| 5억 원 초과 ~ 10억 원 이하 | 42% |
| 10억 원 초과 | 45% |
과세표준 계산 방법:
- 총 연봉에서 근로소득공제를 차감하여 근로소득금액을 산출합니다.
- 근로소득금액에서 인적공제(본인, 부양가족 등)를 차감하여 과세표준을 계산합니다.
소득세 계산 예시: 과세표준이 3,000만 원인 경우
- 1,400만 원까지: 1,400만 원 × 6% = 84만 원
- 나머지 1,600만 원: 1,600만 원 × 15% = 240만 원
- 총 소득세: 84만 원 + 240만 원 = 324만 원
지방소득세는 산출된 소득세의 10%를 추가로 부과합니다.
- 지방소득세: 324만 원 × 10% = 32만 4,000원
예시: 월급 300만 원인 경우 실수령액 계산 예시
| 💵 월 세전 수령액 | 3,000,000원 |
| 🧓 국민연금 (4.5%) | 135,000원 |
| 🏥 건강보험 (3.545%) | 106,350원 |
| 🩺 장기요양보험 (0.4591%) | 13,049원 |
| 🔖 고용보험 (0.9%) | 26,999원 |
| 💸 소득세 | 58,370원 |
| 🌍 지방소득세 | 5,837원 |
| 합계 (총 공제액) | 345,605원 |
| 💎 월 세후 실수령액 | 2,654,395 |